🔴 Кейс: Пришло требование из налоговой оплатить 30 тыс НДФЛ + в перспективе 20% штраф за несвоевременную уплату налога.

Октябрь 2022. ООО на УСН. Ниша - розничная торговля. Есть сотрудники.

В марте 2022 клиент зарегистрировал обособленное подразделение, в котором поставил вторую кассу и устроил сотрудников.
В головном подразделении также работали сотрудники и находилась первая касса.

Клиент сдавал отчетность строго по головной организации, уплачивал по сроку и в полной сумме НДФЛ по реквизитам головной организации, но по обособке отправлял нулевую декларацию.

🔴 По итогу, клиенту пришло требование из ФНС о недоимке в 30 тыс НДФЛ и возможный штраф за неуплату в размере 20% от неуплаченной суммы.

Клиент в недоумении позвонил в ФНС и попросил комментариев. Ему ответили "что-то на налоговом" и он обратился за решением этой проблемы ко мне.

🟢 Что было сделано:
- Связался с ФНС, мы поговорили на своем "бухгалтерском" и поняли друг друга - нужно разделить налоги по головному и обособленному подразделению
- Запрошена сверка расчетов с ФНС
- Выяснил реквизиты обособки
- В базе 1С клиента провел настройку учета по обособленному подразделению.
- Провел работу по разделению налогов сотрудников по головному и обособленному подразделению
- Сдал корректировочные декларации за 3 квартала 2022 г
- Чтобы избежать 20% штрафа - подготовил письмо о разделении и зачете платежей по обосбке (их более 30 штук)

🟢 Итог:

✅ Уточненные декларации были приняты ФНС
✅ Уладил проблему недоимки
✅ Удалось избежать 20% штраф